按照合同法第五十二条“以合法形式掩盖非法目的的合同无效”的规定，法院在审理民间借贷案件时，不仅要对行为的形式是否合法进行审查，还应当对行为目的是否合法主动进行审查。

民间借贷合法形式掩盖非法目的表现形式

许多借贷行为在形式上是合法的，但这些行为反映出的目的与行为真实的目的并不一致。民间借贷的表现形式有借条、欠条、借款合同等，当事人提起这类纠纷通常都会举示这些证据，但这些证据所证明的法律关系不一定真正发生，而是掩盖着非法的目的。最常见的有以下几种：

1.企业假借个人名义借贷 以重庆市第五中级人民法院为例，2010年，该院受理一审民间借贷案件14件，涉案标的额均在800万元以上，明显超出一般民间借贷纠纷范围，分析发现这些案件的实际履行主体均是企业，而自然人除了参与签订合同或提供借据外，并未提供或实际使用款项，案件的借贷资金以企业间转账形式流转，然后由收到资金的企业与出借单位的法定代表人签订借款合同，或者向出借单位的法定代表人出具借据，以上案件均是以民间借贷的形式掩盖企业间借贷。

2.以多种形式掩盖高息 贷款人为了规避法律对民间借贷利率“不得高于银行同类贷款利率四倍”的上限规定，采用各种方式掩盖高息。有的用“砍头息”的方式掩盖高息，在支付本金的同时就直接将利息扣除，甚至还在合同中注明用现金支付多少金额，而现金支付部分实际就是预扣的利息；有的约定了高息以后，对未支付的高息单独出具一张借条，或将利息转为本金后再重新出具借条；有的约定了利息之后又约定违约金等。因为在我国并没有法律规定一定金额以上的划款必须要通过银行转账，或者要有划款依据，所以对于当事人采取以上方式掩盖高息的在民事诉讼领域就很难查清事实的真相，法官只能引导当事人进一步举证，并根据证据规则作出判断。

3.民间借贷涉嫌诈骗、非法吸收公共存款等犯罪行为 有的案件在审理过程中发现很多原告短期内集中起诉同一被告要求还款，后经公安机关侦查被告涉嫌非法吸收公众存款。有的案件涉嫌诈骗，如九龙坡区的杨某，向汽车租赁公司租赁汽车59辆，并以此为抵押以1角至两角不等的高息向周某等借款340余万元，周某等为谋高利又将从杨某处获得的车辆作抵押向其他人借款401万元，并将其中的340万元转借杨某。

4.以借条等合法形式掩盖非法债务 对于赌债、吸毒等非法债务以借条的形式确认下来，审理中被告反映借款系因赌博发生的债务，有些赌博输后因无钱支付赌债书写的借据，有些因没有资本遂借款进行赌博，有的举债购买毒品供自己吸食，此类案件中 “职业放贷”现象严重。近几年来，在有的地区公务员群体中参与民间借贷的日益增多，民间借贷甚至成为一些人权力寻租的手段，以借钱为名，行权钱交易之实。

5.虚构债务、虚增债务、虚假诉讼等 审理中发现有些民间借贷纠纷存在虚构或虚增债务、虚假诉讼现象，有些以离婚夫妻为被告的借贷纠纷中，出现一方在离婚前的短期内多次向亲友举债、因婚外情离婚中第三者凭借婚外恋一方书写的借据要求夫妻双方承担连带责任等现象。有些案件出现被告在短期内反复涉及民间借贷纠纷、原被告系近亲属、原告起诉的借款事实和理由不符合常理等现象。

对民间借贷案中非法目的的审查

在民间借贷合同纠纷中，合法的形式通常是指的借条、欠条或借款合同等，掩盖的非法目的主要有掩盖高息、掩盖犯罪所得、掩盖违反法律规定的行为等，掩盖的方式主要有掩盖法律关系的性质、掩盖合同主体等。审理这类案件时，如何才能发现以合法形式掩盖非法目的情形，法官应当注意以下几点：

1.尽量要求当事人本人出庭应诉 应当由借款方当庭陈述借款的目的、用途，贷款方陈述款项的支付等事实，因为在当事人缺席的情况下，法官很难查清债务的真实性和合法性。

2.注意审查合同的主体 一是审查合同的主体是否就是真实的法律关系的主体，比如，有的企业为了规避企业间借贷无效的规定，由企业的法定代表人之间签订合同，或者由企业与另一企业的法定代表人或指定的人签订借款合同，但资金的提供与流向均为企业，个人不承担合同中的权利义务，以上合同应认定为企业间借贷合同，按企业间借贷的效力处理。二是审查合同的主体之间是否有亲属或其他利害关系，对于合同主体之间有以上关系的，即使当事人对案件事实没有争议，也应当注意审查借款的时间、用途、有无其他债务等，以防止虚假诉讼的发生。三是注意审查有无众多原告集中起诉同一被告或涉及特殊主体（如公务员）的情况，对于案件涉嫌刑事犯罪的，应当按照民刑交叉的相关规定处理。

3.注意审查借款合同关系是否是真实的法律关系 比如企业之间签订联营合同，约定按期支付固定的收益，该行为名为联营，真实的法律关系实际就是借贷，对这类案件就应当按照企业间借贷处理。又如，原告以借条起诉的案件，被告抗辩原告实际并未借钱给他，而是双方赌博被告输钱后出具的借条，如果被告能够举证证明的，就应当认定借款合同无效。

4.注意审查有无约定高息或变相约定高息 对于用“砍头息”的方式掩盖高息的，在支付本金的同时就直接将利息扣除，或对未支付的高息单独出具一张借条，审理中原告往往会陈述，被告有异议的金额是现金支付，对于被告的反驳有一定证据证明或足以使人民法院产生合理怀疑的，人民法院应确定由原告承担支付方式的举证责任，对于原告陈述现金交付的，人民法院应根据原告提供的其他间接证据和当事人陈述，结合现金交付的金额大小、出借人支付能力、交易习惯，依据民事证据的证明标准综合审查判断。对于约定了利息之后又约定违约金的，根据私法自治原则，这两种责任形式虽然可以并存，但如果超过了国家关于利率上限管理的规定，也是不应得到支持的。因此，当事人同时约定利息（包括罚息）和违约金，合计换算后的实际利率没有超过银行同类贷款利率四倍时，人民法院可以予以支持，折算后的实际利率超过银行同类贷款利率四倍的，超过部分不予支持。

（作者单位：重庆市南岸区人民法院）
贵州省六盘水市人民政府办公室


关于印发六盘水市摩托车管理办法的通知

市府办发〔2010〕151号


各县、特区、区人民政府，各经济开发区管委会，市人民政府各部门、各单位，中央、省属驻市行政企事业单位：
《六盘水市摩托车管理办法》已经市人民政府同意，现印发给你们，请遵照执行。原《六盘水市摩托车管理办法（暂行）》（市府办发〔2009〕103号）同时废止。


二○一○年十二月二十日


　　六盘水市摩托车管理办法


　　第一章　总 则
　　第一条 为加强摩托车管理，有效预防和减少交通事故，根据《中华人民共和国道路交通安全法》、《中华人民共和国道路交通安全法实施条例》、《贵州省道路交通安全条例》、《机动车登记规定》等有关法律、法规的规定，结合本市实际，制定本办法。
　　第二条　本办法所称摩托车是指二轮摩托车、三轮摩托车（含正、侧把手式，方向盘式）。
　　第三条　本办法适用于在全市道路上通行的摩托车及其驾驶人的管理。
　　第四条　摩托车管理坚持统一领导、统筹规划、协调发展，兼顾城市经济发展、道路交通秩序、环境与资源保护以及人民群众实际需求的原则。
　　第五条　公安机关交通管理部门具体负责本市摩托车登记、管理等道路交通安全工作。
　　第六条 未经公安机关交通管理部门登记的摩托车不得上路行驶。
　　第二章　登 记
　　第七条　摩托车登记应当按照《中华人民共和国道路交通安全法》、《中华人民共和国道路交通安全法实施条例》、《机动车登记规定》等国家法律、法规的规定办理。
　　第八条　在本市申请注册、转入登记的摩托车，应当是列入国家公告目录的产品，并符合本规定所确定的申请条件。申请注册、转入登记的摩托车所有人应持有公安机关交通管理部门核发的摩托车驾驶证。
　　第九条　摩托车所有人申请注册、转入登记时，应当按照国家法律、法规的规定，按照属地原则，向公安机关交通管理部门车辆管理所（分所）提交相关证明、凭证（包括完税或减税证明），并交验摩托车，经审查合格后予以登记，核发《机动车登记证书》、《行驶证》和号牌。
　　第十条　尚未登记的摩托车，所有人应当携带相关的法定证明、凭证，到车辆管理所（分所）申领临时通行牌证，方可上路行驶，临时牌证期限为30日。
　　第十一条　自本办法实施之日起，车辆管理部门以外的单位、部门（包括乡、镇和街道）不得办理摩托车登记（军用车辆、警用车辆和执法单位车辆除外）。
　　第十二条　办理摩托车注册、转入登记，登记收费按照省级物价、财政部门核定发布的标准执行。
　　第三章　通行规定
　　第十三条　摩托车上路行驶，应当严格遵守《中华人民共和国道路交通安全法》、《中华人民共和国道路交通安全法实施条例》、《贵州省道路交通安全条例》等有关法律法规，安全、谨慎驾驶。
　　第十四条　有下列情形的摩托车不得上路行驶：
　　（一）未悬挂号牌或悬挂伪造、变造号牌的；
　　（二）使用其他车辆或已注销、报废车辆号牌的；
　　（三）安装、使用妨碍交通安全的光电设备、高音喇叭、大功率音响的；
　　（四）未按规定进行审验和安全技术检测的；
　　（五）拼装或已被注销、强制报废的摩托车；
　　（六）有其他违法情形的。
　　第十五条　驾驶摩托车不得有下列行为：
　　（一）未携带《机动车驾驶证》、《机动车行驶证》；
　　（二）未携带检验合格标志、机动车交通事故责任强制保险标志；
　　（三）手离车把或者在车把上悬挂物品；
　　（四）驾驶人及乘坐人员不按规定戴安全头盔；
　　（五）穿拖鞋、拨打接听手持电话等；
　　（六）牵引车辆或者被其他车辆牵引；
　　（七）从事载客客运；
　　（八）其他违法行为。
　　第十六条　摩托车应当按照行驶证上核定的载人数搭载乘员；摩托车后座不得乘坐未满12周岁的未成年人；轻便摩托车不得载人。
　　第十七条　摩托车载物，高度从地面起不得超过1.5米，长度不得超出车身0.2米；二轮摩托车载物宽度左右不得超出车把0.15米；三轮摩托车载物宽度不得超过车身。
　　第十八条　摩托车应当按规定有序停放在指定的停车场所或区域内，不得在道路上随意停放，妨碍交通。
　　第十九条 摩托车上路行驶不得超过道路上的限速标志、标线标明的速度，没有限速标志、标线的，应当遵守下列规定：
　　（一）在城市道路上，同方向只有一条机动车道的，摩托车的最高时速为30公里；
　　（二）摩托车在有道路中心线的城市道路上，最高时速为40公里；在没有道路中心线的城市道路上，最高时速为30公里；
　　（三）轻便摩托车的最高时速为30公里。
　　第四章　罚 则
　　第二十条 根据《中华人民共和国道路交通安全法》、《中华人民共和国治安管理处罚法》、《贵州省道路交通安全条例》、《贵州省道路交通安全违法行为罚款规定》的规定，制定处罚罚则。
　　第二十一条　摩托车驾驶人拒绝、阻碍、逃避交通警察依法执行职务的，由公安机关交通管理部门依据影像或技术监控资料实施非现场处罚；同时，依据《中华人民共和国治安管理处罚法》的规定予以治安处理；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
　　第二十二条　摩托车驾驶人有下列行为的，按照《贵州省道路交通安全条例》和《贵州省道路交通安全违法行为罚款规定》处罚：
　　（一）酒后驾驶摩托车的；
　　（二）驾驶摩托车超过规定时速的；
　　（三）驾驶拼装摩托车的；
　　（四）驾驶报废摩托车的；
　　（五）摩托车所有人或管理人擅自出售已达到报废标准摩托车的；
　　（六）经销非法拼（组）装摩托车的；
　　（七）未悬挂摩托车号牌和未随车携带摩托车行驶证、驾驶证的；
　　（八）未随车携带检验合格标志、保险标志的；
　　（九）没有购买机动车交通事故责任强制保险的；
　　（十）伪造、变造或者使用伪造、变造的摩托车登记证书、号牌、行驶证、检验合格标志、保险标志、驾驶证的，以及使用其他车辆的登记证书、号牌、行驶证、检验合格标志、保险标志的；
　　（十一）尚未登记的摩托车，在道路上行驶，未在购买后30日内申请注册登记的；
　　（十二）摩托车违反禁令标志、标线规定，驶入禁止通行道路的；
　　（十三）驾驶摩托车手离车把或者在车把上悬挂物品和驾驶摩托车未按规定系戴安全头盔的；
　　（十四）摩托车违反停放、临时停车规定，驾驶人不在现场或者在现场但拒绝立即驶离，妨碍其他车辆、行人通行的；
　　（十五）摩托车违反载人、载物规定的；
　　（十六）未取得机动车驾驶证或者机动车驾驶证被吊销、注销、宣布停止使用后仍然驾驶摩托车的。
　　第五章　附 则
　　第二十三条　按照《贵州省人民政府关于进一步加强农村道路交通安全工作的意见》（黔府发〔2009〕3号）和《六盘水市人民政府关于进一步加强农村道路交通安全工作的实施意见》（市府发〔2003〕15号）的规定，县（特区、区）、乡（镇、街道）、村（居委会）对辖区内的摩托车负有安全管理责任。
　　第二十四条 在交通安全工作目标管理考核中，实行分级管理考核，即市考核县（特区、区）、县（特区、区）考核乡（镇、街道）、乡（镇、街道）考核村（居委会）。
　　乡（镇、街道）、村（居委会）的安全工作职责是：
　　（一）组织村民进行交通安全教育；
　　（二）建立摩托车台账，与摩托车所有者签订交通安全责任书；
　　（三）组织、督促摩托车入户、保险、办证、年检和完善各类手续；
　　（四）配合公安交通管理部门处理交通事故，做好社会稳定工作。
　　第二十五条　本办法条款若与之前本市发布的相关通知、通告、规定等有冲突的，以本办法规定为准。
　　第二十六条 本办法由市公安交通管理部门负责解释。
　　第二十七条　本办法自发布之日起30日后施行。